Zypern hat sich zu einem beliebten Ziel für Auswanderer, Trader und Selbständige bzw. Unternehmer entwickelt, die von den attraktiven Steuervorteilen des Landes profitieren wollen. Besonders der Non-Dom-Status bietet dir als jemand, der von Kapitalerträgen lebt oder ein Unternehmen betreibt, enorme steuerliche Erleichterungen.

Lediglich etwa 3,5 Flugstunden von Deutschland entfernt befindet sich dieses (Steuer)Paradies mit reichlich Sonne, Stränden und Bergen. Als ehemalige britische Kolonie ist Zypern bis heute auch in weiten Teilen englischsprachig, was vielen Touristen und Auswanderern zu Gute kommt.

In diesem Artikel erfährst du, wie du von diesen Vorteilen profitieren kannst, was du beachten musst und welche Fallstricke es gibt. Beachte bei Interesse auch mein aktuelles YouTube-Video zu dem Thema.

Jetzt buchbar! Super Early Bird Preis - begrenzte Platzanzahl:

Das Cashflow-Event Zypern 2025

HANDELSSTRATEGIEN UND CASHFLOW FÜR JEDE MARKTPHASE!

BONUS: STEUERN SPAREN UND AUSWANDERN NACH ZYPERN

Paphos, Zypern: 30.04. bis 04.05.2025

👉 Infos und Buchungsmöglichkeit

Der Non-Dom-Status (Non-Domiciled) ist für Ausländer konzipiert, die zwar in Zypern leben, aber nicht von dort stammen. Dieses Modell richtet sich speziell an Menschen, die in Zypern ihren steuerlichen Wohnsitz nehmen möchten, ohne bereits eine enge Verbindung zum Land zu haben (zum Beispiel durch Geburt oder Abstammung).

Der Vorteil: Mit dem Non-Dom-Status kannst du auf Zypern für bis zu 17 Jahre steuerliche Vergünstigungen genießen. Das bedeutet, du zahlst keine Steuern auf Dividenden, Zinserträge oder Gewinne aus dem Verkauf von Wertpapieren. Auch Selbständige und Unternehmer, die auf Zypern eine Firma betreiben, profitieren von erheblichen Steuererleichterungen. 

Wenn du von Kapitalerträgen wie Dividenden, Zinsen oder Gewinnen aus Aktien und anderen Finanzinstrumenten lebst, bietet Zypern dir einige der attraktivsten steuerlichen Rahmenbedingungen in Europa.

Steuerfreiheit auf Dividenden und Zinserträge

Als Non-Dom bist du auf Zypern von der Steuer auf Dividenden, Zinserträge und Trading-Gewinne befreit. Während in anderen Ländern Kapitalerträge oft hoch besteuert werden, kannst du in Zypern Dividenden und Zinsen aus ausländischen Quellen steuerfrei vereinnahmen. Dies ist besonders interessant für Trader, Investoren und all jene, die ihre Einkünfte überwiegend aus Kapitalanlagen beziehen.

Steuerfreiheit auf Kapitalgewinne

Kapitalgewinne, wie sie durch den Verkauf von Aktien, Kryptowährungen oder Immobilien außerhalb Zyperns entstehen, sind ebenfalls steuerfrei. Als Trader, der häufig mit Wertpapieren handelt, kannst du somit deine Gewinne vollständig behalten, ohne Abzüge für Kapitalertragssteuern befürchten zu müssen.

KEINE Remittance Base Besteuerung

Die Remittance Base Besteuerung ist ein Steuermodell, das in einigen Ländern angewendet wird. Dabei werden ausländische Einkünfte nur dann besteuert, wenn sie in das Inland überwiesen (remitted) oder dort genutzt werden. Das bedeutet, dass Einkünfte, die im Ausland erwirtschaftet werden, steuerfrei bleiben, solange sie nicht ins Land des steuerlichen Wohnsitzes transferiert werden.

In Zypern wird für Non-Dom-Steuerpflichtige ein ähnliches Prinzip angewendet, das jedoch in entscheidenden Punkten abweicht. Zypern verwendet kein klassisches Remittance Base Modell, sondern gewährt Non-Dom-Status-Inhabern eine weitreichendere Steuerbefreiung auf ausländische Einkünfte.

Für Personen mit Non-Dom-Status in Zypern gelten besondere Steuervergünstigungen:

1. Zins- und Dividendeneinkünfte aus dem Ausland sind für Non-Doms vollständig steuerfrei, egal ob diese nach Zypern überwiesen werden oder nicht.

2. Kapitalerträge wie Gewinne aus dem Verkauf von Aktien oder anderen Finanzanlagen sind ebenfalls steuerfrei.

3. Einkünfte aus Arbeit oder Geschäftstätigkeit in Zypern sind normal einkommensteuerpflichtig, ebenso wie Mieteinnahmen aus Immobilien in Zypern.

Diese Regelung gilt als besonders attraktiv für Auswanderer, die hauptsächlich von Kapitalerträgen, Dividenden und Zinsen leben. Im Gegensatz zur Remittance Base Besteuerung, die sich auf das Überweisen von Geldern ins Land bezieht, ist es in Zypern also unerheblich, ob die ausländischen Einkünfte ins Land fließen oder nicht. Diese bleiben steuerfrei, solange der Non-Dom-Status gilt.

Damit geht das zypriotische Steuermodell über eine klassische Remittance Base Besteuerung hinaus und ist besonders vorteilhaft für Expats und Unternehmer, die von ihren ausländischen Investitionen leben.

Flexibilität bei der Aufenthaltsdauer: 60-Tage-Regelung

Normalerweise musst du mindestens 183 Tage im Jahr auf Zypern verbringen, um den Non-Dom-Status und somit die steuerlichen Vorteile in Anspruch nehmen zu können. Doch hier kommt eine besonders interessante Regelung ins Spiel: Wenn du eine zypriotische Limited (Ltd.) betreibst, kannst du die Mindestaufenthaltsdauer auf nur 60 Tage pro Jahr reduzieren. Das bedeutet, du musst nicht das ganze Jahr auf der Insel bleiben, sondern nur 60 Tage pro Kalenderjahr - egal, ob am Stück oder mit Unterbrechungen. Der Rest der Zeit steht dir frei für Reisen, ohne den Non-Dom-Status zu verlieren.

Diese Flexibilität verhindert den sogenannten "Inselkoller", da du genug Zeit hast, um andere Orte zu besuchen oder in anderen Ländern Zeit zu verbringen. Wichtig ist dabei nur, dass du in keinem anderen Land mehr als 183 Tage pro Jahr verbringst, um nicht dort steuerpflichtig zu werden. Dein steuerlicher Wohnsitz muss zudem durchgängig auf Zypern sein.

Neben den Vorteilen für Privatpersonen bietet Zypern auch attraktive Bedingungen für Selbständige und Gewerbetreibende, die eine Zypern Limited (Ltd.) gründen.

Niedrige Körperschaftssteuer von 12,5 %

Mit einer Körperschaftssteuer von nur 12,5 % zählt Zypern zu den Ländern mit den niedrigsten Unternehmenssteuersätzen in Europa. Dies macht das Land besonders attraktiv für Einzelunternehmer und kleinere Firmen, die eine Zypern Limited betreiben möchten. Du profitierst also von einem steuergünstigen Umfeld, was deine Unternehmensgewinne betrifft.

Steuerfreie Dividenden für Non-Dom-Status-Inhaber

Als Geschäftsführer deiner eigenen Zypern Limited kannst du dir deinen Gewinnanteil als steuerfreie Dividenden ausschütten lassen – vorausgesetzt, du hast den Non-Dom-Status. Dies ist ein großer Vorteil gegenüber anderen Ländern, in denen Dividenden häufig hoch besteuert werden. Du zahlst lediglich die niedrige Körperschaftssteuer auf den Gewinn deines Unternehmens und kannst dir danach Dividenden steuerfrei auszahlen.

Geringere Bürokratie und flexible Buchhaltungsanforderungen

Zypern bietet im Vergleich zu vielen anderen Ländern flexible Buchhaltungsanforderungen, die den bürokratischen Aufwand minimieren. Auch die Gründung und der laufende Betrieb einer Zypern Limited sind unkomplizierter als in vielen westeuropäischen Ländern. Dennoch solltest du darauf achten, alle steuerlichen und rechtlichen Anforderungen zu erfüllen.

Kein automatischer Austausch von Steuer- und Bankdaten an andere Länder oder Organisationen

Für Personen, die ausschließlich in Zypern steuerpflichtig sind, erfolgt in der Regel kein automatischer Austausch, es sei denn, es gibt spezifische Anfragen oder Anlässe.

Auch wenn Zypern zahlreiche Vorteile bietet, gibt es wichtige Voraussetzungen, um diese voll auszuschöpfen.

Steuerlicher Wohnsitz

Um den Non-Dom-Status zu erhalten, musst du deinen steuerlichen Wohnsitz nach Zypern verlagern. Das bedeutet, dass du entweder die 183-Tage-Regel oder die 60-Tage-Regel einhältst. In jedem Fall ist es wichtig, dass du eine feste Adresse auf Zypern hast und diese als Hauptwohnsitz nutzt.

Doppelbesteuerungsabkommen

Zypern hat mit vielen Ländern, darunter Deutschland, Österreich und der Schweiz, sogenannte Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) geschlossen. Diese Abkommen sollen sicherstellen, dass Einkommen nicht doppelt besteuert wird, also sowohl im Herkunftsland als auch in Zypern. Für Auswanderer aus Deutschland, Österreich oder der Schweiz, die nach Zypern ziehen, bedeutet dies, dass sie in der Regel nur in Zypern steuerpflichtig sind, sofern sie ihren steuerlichen Wohnsitz dort haben und die DBA-Regeln beachten.

• Deutschland: Durch das DBA zwischen Deutschland und Zypern können deutsche Auswanderer ihre Einkünfte, z.B. aus Dividenden, Zinsen oder Unternehmensgewinnen, in Zypern versteuern, ohne dass in Deutschland eine zusätzliche Besteuerung erfolgt. Voraussetzung ist, dass sie die steuerlichen Wohnsitzregeln erfüllen.

• Österreich: Ähnlich wie in Deutschland wird auch in Österreich durch das DBA sichergestellt, dass Einkünfte in Zypern besteuert werden. Die Einkünfte werden in Österreich grundsätzlich nicht nochmals besteuert, solange der Hauptwohnsitz und der Lebensmittelpunkt nachweislich auf Zypern liegt.

• Schweiz: Auch die Schweiz hat ein Doppelbesteuerungsabkommen mit Zypern. Dies bedeutet für Schweizer, die nach Zypern auswandern, dass ihre Einkünfte in Zypern besteuert werden und eine Doppelbesteuerung vermieden wird, solange sie in der Schweiz keine weiteren steuerlichen Verpflichtungen haben.

Diese Abkommen sind besonders vorteilhaft für Auswanderer, da sie das Risiko einer doppelten Besteuerung minimieren und steuerliche Klarheit schaffen. Es ist jedoch wichtig, die spezifischen Bedingungen des jeweiligen Abkommens genau zu prüfen und sicherzustellen, dass alle formalen Anforderungen erfüllt sind, um steuerliche Nachteile zu vermeiden.

Beschränkungen bei Immobiliengewinnen

Während Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Wertpapieren steuerfrei sind, gilt dies nicht für Gewinne aus dem Verkauf von Immobilien in Zypern. Hier fallen nach wie vor Steuern an. Solltest du also planen, in zypriotische Immobilien zu investieren, musst du diese Regelung beachten.

Trotz der vielen Vorteile gibt es auch einige Herausforderungen, die du beachten solltest:

• Aufenthaltsregelungen einhalten: Du musst sicherstellen, dass du die 183-Tage- oder 60-Tage-Regelung genau einhältst, um den Non-Dom-Status und die damit verbundenen Steuervorteile zu behalten.

• Unternehmensführung und Buchhaltung: Auch wenn die bürokratischen Hürden auf Zypern niedriger sind, solltest du eine ordnungsgemäße Buchführung und Verwaltung deines Unternehmens sicherstellen. Fehler können zu Strafen oder dem Verlust der steuerlichen Vorteile führen.

Vorteile:

• Steuerfreiheit auf Dividenden, Zinsen und Kapitalgewinne für Non-Dom-Status-Inhaber.
• Niedrige Körperschaftssteuer von nur 12,5 %.
• Flexibilität bei der Aufenthaltsdauer dank der 60-Tage-Regel.
• Geringe Lebenshaltungskosten bei hoher Lebensqualität.
• Gute Infrastruktur und angenehmes Klima.

Nachteile:

• Strikte Einhaltung der Aufenthaltsvorgaben (183 Tage oder 60 Tage).
• Keine Steuerfreiheit auf Immobiliengewinne in Zypern.
• Mögliche Doppelbesteuerungsprobleme, wenn du dich nicht genau informierst.
• Bürokratische Anforderungen bei der Unternehmensführung, die trotz der Erleichterungen bestehen bleiben.
• Ggf. Sprachbarriere. Amtssprache ist Griechisch (aber fast alles läßt sich auf Englisch regeln; was aber auch nicht jeder verhandlungssicher beherrscht).

Ich teile Informationen zum Cashflow Zypern-Event 2025.

Ein Thema bei dem Event ist der Aspekt Auswanderung: Als Trader, Investor und/oder Unternehmer auf die wunderschöne Mittelmeerinsel, um von immensen Steuervorteilen und 320 Sonnentagen pro Jahr zu profitieren. 

Auswandern nach Zypern: Nahezu steuerfrei als Investor oder Unternehmer? Cashflow-Event 2025 Paphos:

Für dich als Trader, Investor oder Selbständiger bietet Zypern eine der attraktivsten steuerlichen Umgebungen in Europa. Die steuerfreie Vereinnahmung von Dividenden und Kapitalgewinnen sowie die niedrigen Unternehmenssteuern machen das Land besonders interessant.

Dank der 60-Tage-Regel musst du nicht einmal das ganze Jahr auf der Insel verbringen, sondern kannst flexibel reisen, solange du deinen Wohnsitz in Zypern behältst.

Nutze die Gelegenheit und lerne die Insel, bereits ausgewanderte Personen und jede Menge Gleichgesinnte beim Cashflow-Event im Frühjahr 2025 kennen!

Jetzt buchbar! Super Early Bird Preis - begrenzte Platzanzahl:

Das Cashflow-Event Zypern 2025

HANDELSSTRATEGIEN UND CASHFLOW FÜR JEDE MARKTPHASE!

BONUS: STEUERN SPAREN UND AUSWANDERN NACH ZYPERN

Paphos, Zypern: 30.04. bis 04.05.2025

👉 Infos und Tickets

Bei meinen Kollegen und Mitveranstaltern gibt es auch aktuellen Content im Zusammenhang mit diesem Mega-Event.

👉 Über die Bedeutung von Mentoren und Networking von Thomas Mangold auf OptionTradingpal

👉 ZYPERN-EVENT 2025 - Das Mega Live Seminar des Jahres - Alle Infos! von Carsten auf seinem Kasseltrader YouTube-Kanal

Wenn du ernsthaft darüber nachdenkst, nach Zypern auszuwandern und von den steuerlichen Vorteilen des Non-Dom-Status zu profitieren, kann ich dir Meinhard Bundschuh wärmstens empfehlen.

Mit seiner jahrelangen Expertise als Auswanderer-Berater und seiner eigenen Erfahrung als Deutscher auf Zypern, ist er die ideale Anlaufstelle für deutschsprachige Auswanderer. Ich habe Meinhard bei meiner letzten Reise nach Zypern persönlich kennen- und schätzen gelernt – seine tiefgehenden Einblicke und maßgeschneiderten Lösungen haben mich überzeugt.

Seine Meinhard Bundschuh Limited bietet dir ein umfassendes Angebot, das von der Beratung und Beantragung des Non-Dom-Status über die Gründung einer Zypern Limited bis hin zu Steueroptimierungsstrategien und der Erlangung einer dauerhaften Aufenthaltsgenehmigung reicht.

Informiere dich jetzt über die fairen Preise und umfassenden Dienstleistungen, indem du auf die Links klickst, die ich noch einfüge.

Mach den ersten Schritt in Richtung eines steueroptimierten Lebens auf Zypern mit einem echten Experten an deiner Seite! 

Wenn du also neugierig bist, was man bei einer Wohnsitzverlagerung nach Zypern alles so beachten muss, dann weiß Meinhard die Antwort. Schau doch mal auf seiner Seite vorbei.

320 Sonnentage pro Jahr, kaum Steuern, wenig Bürokratie,...

Falls du Unterstützung rund um deine Auswanderung nach Zypern benötigst, wende dich für ein kostenloses Informationsgespräch an DEN Experten:

👉 zur Webseite von Meinhard Bundschuh

👉 Sichere dir auch Meinhards kostenlosen Video-Leitfaden (kostenlos!)

Solltest du schon einen Schritt weiter sein und eine Bleibe auf Zypern suchen, sind Meinhard und seine Mitarbeiter auch eine gute Adresse!

👉 Immobilien (Miete und Kauf) auf Zypern

Natürlich kannst du auch aus reiner Neugierde mal schauen, was dort eine Wohnung oder ein Haus kosten würde.

Warst du schon mal auf Zypern? Bist du vielleicht sogar auf die Insel ausgewandert oder spielst mit dem Gedanken das zu tun?

Was sind ggf. deine Erfahrungen dabei? Oder hast du noch Fragen zu dem Thema?

Schreib es gerne in die Kommentare!

Hat dir der Artikel gefallen? Gib meiner Facebook-Seite einen Daumen und abonniere mein Wochenupdate "Die Finanzbombe". Beides kannst du auch oben rechts in der Sidebar erledigen.

So verpasst du keine neuen Inhalte und bekommst zusätzlich nützliche Tipps. 

Wenn du noch schneller über Neuigkeiten im freaky finance Universum und rund um meine Finanzen informiert werden möchtest, dann abonniere bitte meinen Broadcast-Channel beim Messenger-Service Telegram.

👉 Folge dazu diesem Link: https://t.me/freaky_finance_Broadcast

 oder WhatsApp:

👉 folge jetzt dem freaky finance WhatsApp Kanal

Kennst du schon meine Empfehlungsseite?

Dort stelle ich Produkte und Dienstleistungen vor, die ich selber nutze oder für empfehlenswert halte.
👉 Meine Empfehlungen

Meine Käufe und Verkäufe gibt es in Echtzeit in der freaky finance Lounge. Dort wurden auch weitere Teile des umfangreichen Finanzkurses freigeschaltet. Was die Lounge sonst noch zu bieten hat, erfährst du auf der entsprechenden Unterseite:

👉 Die freaky finance Lounge - der exklusive Memberbereich

Die freaky finance Telegramgruppen:

Wenn du magst, folge den Links und komm einfach dazu:

👉 Telegram-Gruppe "Optionshandel für Anfänger" (über 1.500 Mitglieder)

👉 Aktien, Dividenden und Diverses (über 1.200 Mitglieder)

👉 P2P-Kredite News und Chats

👉 KryptoTalk

Die freaky finance Facebookgruppe:

Eines Tages hatte ich die spontane Idee, eine Facebook-Gruppe zu gründen. Darin wird munter über Finanzthemen diskutiert. Bereits deutlich über 1.100 Freaks und Freakinnen füllen die Community heute mit Leben! Ein kleiner, aber feiner Wachstumswert würde ich sagen.

Auch der Spaß kommt dort nicht zu kurz. Wir freuen uns über weitere Mitglieder, und ich möchte dich herzlich einladen, dabei zu sein. Auch die lieben Blogger-KollegInnen dürfen sehr gerne dazukommen und die Gruppe bereichern!   

* = Affiliate Link

Transparenz: Bei mit einem * gekennzeichneten Link handelt es sich um einen Affiliate Link. Wenn du dich über einen solchen Link anmeldest oder etwas kaufst, hast du dadurch keinerlei Nachteile und bekommst vielleicht sogar ein kleines Startpräsent o.ä. - vor allem unterstützt du damit aber meinen Blog. 

Und dafür sage ich an dieser Stelle bereits DANKE!